各委管企业：

《关于印发＜关于加强市国资委出资企业资金管理的意见＞的通知》（沪国资委评价[2010]）111号）印发以来，各委管企业按照要求，扎实有效推进了资金集中管理工作，资金集中度明显提升，资金风险得到一定的监控，资金管理效果初步体现，资金管理体系基本形成。但是还存在着资金集中度不高，资金集中管理覆盖面不完整，资金风险防控仍需加强，资金效益仍有很大提升空间等问题。特别是随着金融市场环境的变化，金融风险压力的加大，对企业资金管理提出了更高的要求。为进一步加强委管企业资金集中管理工作，防范资金风险，规范资金运作，提高资金使用效率，现就有关要求通知如下：

一、分类管理，明确资金管理的基本要求

资金管理工作遵循安全第一、兼顾效益的原则，实现资金集中管理，增强资金风险管控能力。不同企业应按照分类管理的要求明确资金管理目标。政府投融资平台类企业，资金管理应以安全性和合规性为首要目标，加强资金风险管控，保证资金的规范使用和安全营运；其他各类企业应加大对资金风险的管理，牢固树立风险意识、现金意识，在风险可控的范围内，提升资金效率，发挥资金集中的规模优势，提高资金的使用效益。

二、稳健经营，增强资金的风险防控能力

各委管企业要加强现金流量和资金风险管理，树立现金为王的理念，提升企业现金保障能力。

（一）高度重视现金流量管理。要密切关注当前经济形势变化，充分估计各种因素对企业生产经营的持续影响。要按照有质量有效益可持续增长的要求，以现金流入作为判断经营成效的重要依据，防止牺牲现金流量简单扩大规模，防止企业存货和应收账款快速增长。

（二）密切关注各类金融风险。要关注各类金融产品，特别是创新金融产品的风险。对风险了解不清，风险控制困难的金融产品要严格控制使用。对于已经开展风险型理财产品投资的企业，且尚属投资期还无法收回的理财产品，要高度关注产品的安全性，制订赎回计划，做好风险防范预案；对于尚未开展风险型理财产品投资的企业，如确有必要进行投资，要切实加强对理财产品及其发行银行的风险分析，并严格履行相关决策程序；对于发行理财产